Formation Tableau de Flux de Trésorerie

Etablir le Tableau de financement ou Tableau de Flux de Trésorerie

Vous souhaitez connaître l'évolution de la trésorerie entre le début et la fin de l'année, il est alors utile d'établir le tableau de flux de trésorerie. Notre formation au tableau de flux de trésorerie, vous permettra de connaître l'origine de la variation de la trésorerie : cela provient-il de l'activité, des investissements, des cessions d'immobilisations, de nouveaux emprunts, d'une augmentation de capital ?

Durée la formation :

•  2 jours

Prix total de la formation hors taxes :

• Inter : 960 € TTC (soit 800 € HT) pour les 2 jours

• Intra : 2 640 € TTC (soit 2 200 € HT) pour les 2 jours

Lieu de la formation :

• Formation à distance via Zoom

Objectifs de la formation :

• Savoir établir un tableau de flux de trésorerie

• Connaître les étapes lors de l'établissement du TFT

• Savoir identifier les pièges lors de la construction du TFT

• Pouvoir analyser le tableau de flux de trésorerie

Pré-Requis :

• Connaissances en comptabilité

Public visé par la formation :

• Comptables, chefs comptables, DAF, auditeurs, commissaires aux comptes

Programme de la formation :

Journée 1

• Présentation de la formation et du formateur

• Séquence d'introduction et tour de table 

• Connaître la différence entre le Tableau de Flux de Trésorerie et le Tableau de Financement

• Savoir à quoi sert le Tableau de Flux de Trésorerie

Mise en pratique : expliquer la variation de la trésorerie d'une entreprise entre le début et la fin de l'année.

• Connaître les composantes du Tableau de Flux de Trésorerie

  • Calculer la CAF de l'entreprise

  • Calculer et comprendre le BFR et la variation du BFR

  • Flux net de trésorerie généré par l'activité

  • Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement

  • Flux de trésorerie liés aux opérations de financement

Mise en pratique : exercices pour calculer la CAF et le BFR. Analyse de la CAF et du BFR d'une entreprise. Mieux vaut-il que le BFR soit > ou < à zéro.

• Identifier les étapes lors de l'établissement du  Tableau de Flux de Trésorerie

  • Identifier tous les flux de trésorerie entrants et sortants

  • Préparer le tableau de variation des immobilisations

  • Préparer le tableau de variation des emprunts

  • Préparer le tableau de variation des capitaux propres

    • Capital (+ ou -)

    • Versement de dividendes

Mise en pratique : établir les tableaux de variation des investissements, des emprunts et des capitaux propres de deux entreprises.

Journée 2

• Connaître les pièges lors de l'établissement du Tableau de Flux de Trésorerie

  • La variation du BFR se construit-elle nette des dépréciations ou non ?

  • La CAF inclue-t-elle les dotations et reprises

  • ...

• Etablir le tableau de flux de trésorerie de votre entreprise (comptes sociaux)

Mise en pratique de 6 heures : établissement du Tableau de Flux de Trésorerie sur la base des comptes d'une entreprise.

Moyens et méthodes pédagogiques :

• Un support de formation sera remis à tous les participants à l'issue de la formation

• Nos formations sont participatives, interactives et ponctuées de nombreux exemples concrets et cas pratiques, afin d'être les plus opérationnelles possibles.

• Vous pouvez contacter FORMA-LEARN après la session si vous souhaitez obtenir un "rappel" sur des points abordés. Votre formateur reprendra alors contact avec vous.

Diplôme et expérience du formateur :

• La formation au tableau de flux de trésorerie sera animée par Guy de CIBON qui est diplômé d'expertise comptable après avoir travaillé près de 20 ans en cabinet d'expertise comptable et de commissariat aux comptes.

• Guy de CIBON a une expérience de 10 ans dans l'animation de formations.

Formation est animée par Guy de CIBON - je forme les non-financiers à comprendre les chiffres de leur entreprise ou association